Главная / Лизинг

Лизинг

Бизнес и лизинг

Фундамент успешного бизнеса — своевременность, актуальность, качество. Почему многие удачно стартующие бизнес-проекты со временем теряют свои позиции на рынке, а часть и вовсе закрываются? Это важный вопрос, потому что многие ответят: проблема в нехватке денег. Помимо базовых трат, обеспечивающих жизнедеятельность бизнеса, для удержания высоких позиций на рынке, необходимы покупка нового оборудования, транспорта, расширение рабочих площадей и многое другое. Приобретение транспортных средств, оборудования, недвижимости в лизинг — решающий шаг к успеху для многих бизнесменов.

Почему лизинг?

Если нет свободных средств на модернизацию оборудования, на покупку транспорта и недвижимости, предпринимателю остается один не очень выгодный, но общепринятый и единственный, по мнению большинства, ход — кредит. Однако, что делать тем, у кого нет возможности (времени, кредитной истории) оформить кредит, а также тем, кто не согласен с условиями кредитования?

Выход есть! Нужно обратиться в лизинговую компанию. Потому что лизинг недвижимости, торгового оборудования, промышленного оборудования, грузового транспорта и легковых автомобилей — это покупка на более выгодных и свободных условиях, нежели в кредит или через личное финансирование.

Что такое лизинг?

Лизинг — это инвестиционный инструмент, позволяющий предприятию, не отвлекая собственные ресурсы, произвести модернизацию основных фондов и получить новое, современное высокотехнологичное оборудование или транспорт.

Лизинг является способом финансирования, при котором получение средств на развитие совмещается с оптимизацией налогообложения предприятия. Также Лизинг – это вид инвестиционной деятельности, при котором лизингодатель (лизинговая компания) приобретает у поставщика имущество и затем сдает его в аренду за определенную плату, на определенный срок и на определённых условиях лизингополучателю (клиенту) с последующим переходом права собственности лизингополучателю или без перехода права собственности (в случае оперативного лизинга).

Субъекты лизинговой сделки – это:

Лизингодатель – юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование.
Лизингополучатель – юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.

Продавец (поставщик) – юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем, продает лизингодателю в обусловленный срок предмет лизинга - производимое или закупаемое им имущество.

Существуют различные виды лизинга:

  • Финансовым лизингом называется лизинговый договор, по завершении которого имущество остается у клиента (лизингополучателя).
  • Оперативным лизингом называется договор лизинга по завершении которого клиент возвращает имущество лизингодателю.

В свою очередь, возвратным лизингом называется договор, где продавец имущества и лизингополучатель - одно и то же лицо. Компания продает свое имущество, получает деньги, а потом это же имущество берет на условиях лизинга у покупателя.

Что можно взять в лизинг?

Все, что способствует процветанию бизнеса. А именно:

  • (легковой, коммерческий) автотранспорт
  • грузовые автомобили, автобусы и иные транспортные средства
  • спецтехнику (производственное, торговое) оборудование
  • коммерческую недвижимость

Широкой популярностью пользуется и покупка в лизинг транспортных средств бывших в употреблении.

Где выгода?

Основные условия лизинга – это оперативность, долгосрочность и эффективность помощи бизнесу. Именно поэтому лизинговые компании создают гибкие условия сотрудничества.

Не требуется единовременное отвлечение значительных сумм оборотных средств для закупки имущества. Лизинговые платежи за пользование имуществом распределены по времени на значительный срок (срок лизингового договора), примерно соответствующий сроку окупаемости имущества. Платежи за пользование имущества соответствуют срокам, когда предприятие уже начало получать прибыль от использования имущества.

Экономия на налогах на прибыль и на имущество. Лизинговые платежи можно относить на себестоимость, следовательно, уменьшается база по расчету налога на прибыль, предмет договора лизинга, начиная с 4-й амортизационной группы можно амортизировать с коэффициентом 3, то есть стоимость полученного в лизинг оборудования сокращается в три раза быстрее, следовательно, приходится меньше платить налог на имущество.

Рассрочка в выплатах НДС. При обычной покупке имущества за свои деньги предприятие обязано единовременно выплатить весь НДС полностью. Когда компания получает объект по лизингу (независимо от объекта), оно отдает НДС частями в составе лизинговых платежей. При крупных сделках НДС может составлять внушительную сумму, поэтому рассрочка в выплатах налогов позволяет компании не выводить из оборота значительные суммы.

У лизинга есть преимущества перед кредитом. Чтобы получить кредит, заемщику приходится предоставлять залог и гарантии. Для оформления лизинга этого не требуется - достаточным обеспечением является сам предмет сделки. Налоговая экономия от кредита менее существенная - можно относить на себестоимость суммы, уплаченные в виде процентов (уменьшается база по налогу на прибыль). Услуги компаний, занимающихся лизингом обходятся дороже банков на 2-3 процентных пункта, но на практике по сравнению с займами экономия средств за счет налоговых льгот составит 15-20%. Рассрочки в уплате НДС по кредиту нет.

Лизинговая операция проще кредитования. В подавляющем большинстве сделок по лизингу приобретаемый предмет лизинга выступает единственным обеспечением. Лизинговая компания требует дополнительное обеспечение, только когда ликвидность имущества невысока. Для сравнения, получение кредита на длительный срок требует оформления залога имущества, значительно превышающего по стоимости сумму кредита. В случае, когда в качестве залога выступает недвижимость, это к тому же влечет за собой дополнительные расходы. Экономические преимущества лизинга очевидны.

Сегодня условия лизинга таковы, что имущество может числиться по желанию сторон либо на балансе лизинговой компании, либо на балансе лизингополучателя (предприятия). В случае, если имущество на балансе лизинговой компании, предприятие–лизингополучатель учитывает это имущество на забалансовых счетах, и таким образом (что невозможно ни при прямых закупках, ни при товарном кредите, здесь лизинг имеет преимущество) значительно улучшает структуру своего баланса. Уменьшение расходов по уплате налога на имущество, если лизинговое имущество не числится на балансе.

На первый взгляд, лизинг предполагает наибольшую оплату процентов. Но вспомним о налогах. Практика доказала, что в лизинг покупать дешевле, чем в кредит.

Посочувствуйте своим конкурентам, которые еще не знают о возможностях лизинга и соглашаются на кредит. У вас, бесспорно, есть преимущество – лизинг от компании ООО «Опцион-ТМ».

Наши филиалы
Москва: 119296 г. Москва, Университетский проспект, д. 5
8(495) 788-79-04
E-mail: info@opciontm.ru С-Петербург: 192029, г. Санкт-Петербург, Проспект Обуховской обороны, дом 70 , корп.2, офис 415
8 (812) 424-47-97
E-mail: spb.chief@opciontm.ru, spb@opciontm.ru Воронеж:
+7(495)788-79-04, +7(495)134-06-55 (доб.116)
E-mail: info@opciontm.ru, dmitriev@opciontm.ru Посмотреть адреса других филиалов
Новости
  • Программа государственной поддержки «Льготный лизинг 2017»
    25.01.2017

    Опцион-ТМ. Льготный лизингООО «Опцион-ТМ» с 01.05.2015г. является участником программы государственной поддержки - льготный лизинг и, сообщает о продлении программы субсидирования лизинга с 1 января 2017 г.

  • Нам 12 лет!
    22.10.2016

    Лизинг имуществаОпцион-ТМ 12 лет. За это время мы достигли неплохих результатов. Мы адаптировались к волне кризиса и помогли нашим клиентам не упустить хорошие шансы для развития бизнеса.

Читать все новости →
Заказать звонок